Çok veraset vergisi ödemeyi mi planlıyorsunuz? (1)

Bu yazı 21 Mart 2022 tarihinde yayınlanmıştır

Gelir vergisini mümkün olan en az miktarda ödeme gayreti içinde olan insanlarla sık sık karşılaşıyorum.

Neden bahsettiğimi biliyorsunuz. Ancak, şunu unutuyorlar: Konu veraset vergisine (inheritance tax) gelince, birçok durumda daha fazla ödeme yapmaları gerekecek.

Veraset vergisi ve hibe etme konusunda ne kadar bilgiye sahipsiniz?

Bu konuda şöyle tüyolar verebiliriz: Yaşamınız boyunca paranızı hibe etmek, mirasçılarınızın ödeyeceği veraset vergisi miktarını azaltmak için iyi bir yöntem olabilir.

Bu durum genellikle göz ardı edilir ya da çok geç bir zamana bırakılır. Bu konuya ilk kez bakıyor ya da bilgilerinizi tazelemek istiyor olabilirsiniz.

İşte temel bilgilerden bazıları: Bu yazı, kişisel bir tavsiye değildir. Veraset vergisi, karmaşık bir konu olabilir.

Ne yapacağınız konusunda en ufak bir fikriniz yoksa, o zaman finansal açıdan tavsiye almalısınız.

Vergi muafiyetinden nasıl yararlanabileceğiniz konusunda belki size tavsiyelerde bulunabilirim ama karmaşık vergi hesaplamalarına ihtiyacınız varsa benimle iletişime geçmenizi ya da bir muhasebeci veya vergi uzmanına danışmanızı öneririm.

Vergi kuralları değişebilir ve fayda sağlama konusu kişisel durumlara bağlıdır.

Temel konuları ele alalım

Hibe etme konusuna girmeden önce, kendinize şu soruları sorarak temelleri oturtun:

1. Veraset vergisinden etkilenecek miyim?

2. Kimin, ne zaman faydalanmasını istiyorum?

3. Bakım masrafları ya da artan yaşam masrafları gibi gelecek harcamalarını göz önünde bulundurarak, ne kadar hibe edebilirim?

4. Güncel ve geçerli bir vasiyetim var mı?

5. Vekâletname yazdım mı?

6. Planlarımı ailem ve avukatımla konuştum mu?

Henüz bu soruların hiçbiri için kafa yormadıysanız o zaman ilk önce bu soruları ele almayı düşünmek iyi bir fikir olabilir.

Kimler veraset vergisi ödemek zorunda?

Herkesin veraset vergisi ödemesi gerekmiyor. Kurallar şöyle: Veraset vergisi çoğunlukla varlığınızın (mülkünüz, paranız ve sahip olduğunuz şeyler) 325 bin sterlinlik muafiyetin üzerindeki değeri için yüzde 40 oranında ödenir (normal vergisiz miktar).

Aile evinizi çocuklarınıza ya da torunlarınıza bırakıyorsanız, 175 bin sterline kadar varan ek bir muafiyet de bulunmakta.

Ortak varlıklar için de yalnızca sizin payınızın değeri hesaba katılır. Evliyseniz ya da medeni birliktelik içindeyseniz muafiyetlerinizi birleştirebilir ve kendi aranızda veraset vergisi olmadan varlık transferi yapabilirsiniz.

Eşlerden biri hayatını kaybedince, hayatta kalmış olanın herhangi bir veraset vergisi sorumluluğu olmaz. Ayrıca, hayatını kaybetmiş olan eşinizin kullanmadığı veraset vergisi muafiyetlerinden de faydalanmanız mümkün olabilir.

Herhangi bir ücret ya da söz vermeden gerçekleştirilecek 20 dakikalık bir danışmayla veraset vergisinden etkilenip etkilenmeyeceğinizi görün.

Hibe etmenin ve veraset vergisinden tasarruf etmenin dört yolu

Hibe etmek, potansiyel veraset vergisi sorumluluğunuzu azaltmak için en uygun yöntemdir. Kurallar çerçevesinde gerçekleştirebileceğiniz bazı hibeler şöyle:

1. Yıllık muafiyetler

2. Evlilik hibeleri

3. Hayır kurumları ya da siyasi partilere yapılan bağışlar

4. Gelirden yapılan hibeler Hibe muafiyetleri Anında veraset vergisinden muaf tutulacak bazı hibeler yapabilirsiniz…